审计委员会

本公司于2018年5月28日设置审计委员会，由全体独立董事组成，本届审计委员会任期自2021年5月20日至2024年5月19日，2023年度审计委员会开会5次，独立董事出席情形如下：

职称	姓名	实际出席次数(Ｂ)	委托出席次数	实际出席率(%)
委员(召集人)	周聪南	4	1	80
委员	黄胜隆	5	0	100
委员	杜国强	5	0	100

审计委员会年度工作重点

审计委员会年度工作重点包括负责监督公司财务报表之允当表达、签证会计师之选(解)任及独立性与绩效评估、公司内部控制之有效实施、公司遵循相关法令及规则、公司存在或潜在风险之管控。内部稽核部门除每月将稽核报告送交独立董事审核外，稽核主管针对公司内部稽核之重大发现或建议事项于审计委员会及董事会议中向各委员及董事报告。独立董事每季至少一次单独与内部稽核主管就公司内控管理重要发现进行沟通，并单独与签证会计师就本公司财务报告查核或核阅之事项进行沟通。

独立董事与内部稽核主管沟通情形概要
内部稽核主管每季单独与审计委员进行稽核业务报告及讨论 每月稽核报告发出后也会针对审计委员的疑问或建议立即进行讨论沟通，会后由稽核主管汇整讨论及建议事项，于审计委员会及董事会中提出报告，并依据审计委员会及董事会指示，作为执行依据。

日期	会议	事项	结果
2021/3/30	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)审核2020年度内部控制制度声明书	(1)无异议 (2)经审议后，送董事会决议
2021/5/13	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)修定本公司「内部稽核管理办法」	(1)无异议 (2)经审议后，送董事会决议
2021/8/25	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2021/11/8	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)2022年度稽核室预算 (3)审核2022年度稽核计划	(1)无异议 (2)无异议 (3)经审议后，送董事会决议
2021/12/20	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2022/3/2	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2022/3/30	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2022/5/12	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2022/8/29	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2022/11/3	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)修定本公司「内部稽核管理办法」	(1)无异议 (2)经审议后，送董事会决议
2022/12/15	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)2023年度稽核室预算 (3)审核2023年度稽核计划	(1)无异议 (2)经委员提议修正内容后通过 (3)经审议后，送董事会决议
2023/3/3	单独座谈	稽核室须深入了解公司营运、注意越南新厂营运进度与绩效	无异议
2023/3/28	单独座谈	复核2020~2022稽核员稽核底稿纪录符合要求	无异议
2023/3/28	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)审核2022年度内部控制制度声明书	(1)无异议 (2)经审议后，送董事会决议
2023/5/15	单独座谈	将培训与调派各部资深人员支持稽核工作、要再鼓励强化员工善用信息系统	无异议
2023/5/15	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2023/8/22	单独座谈	信息部人力需求规划、公司呆滞料之改善	无异议
2023/8/22	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)重新通过本公司2022年度内部控制制度声明书	(1)无异议 (2)经审议后，送董事会决议
2023/11/10	单独座谈	进口报税作业再强化、台中新事业部进展、EHS工作强化	无异议
2023/11/10	审计委员会	稽核业务执行报告	无异议
2023/12/8	单独座谈	督促员工深化使用信息系统	无异议
2023/12/8	审计委员会	(1)稽核业务执行报告 (2)2024年度稽核室预算 (3)审核2024年度稽核计划	(1)无异议 (2)讨论后通过 (3)经审议后，送董事会决议

独立董事与签证会计师沟通情形概要
会计师依据审计准则公报第62号，于规划阶段及完成阶段每季就本公司合并财务报告查核或核阅之治理事项，与审计委员会单独进行当面沟通。

日期	会议	事项	结果
2021/3/30	审计委员会	2020年度合并财务报告事项进行说明及沟通	本次会议无意见
2021/5/13	审计委员会	(1)2021年第三季合并财务报告及事项进行说明及沟通 (2)2021年度合并财务报告查核前之说明及沟通	本次会议无意见
2022/3/30	审计委员会前单独会议	(1)2021年度合并财务报告事项进行说明及沟通 (2)法令更新介绍	本次会议无意见
2022/8/29	审计委员会前单独会议	2022年第二季合并财务报告及事项进行说明及沟通	本次会议无意见
2022/11/3	审计委员会前单独会议	(1)2022年第三季合并财务报告及事项进行说明及沟通 (2)法令更新介绍	本次会议无意见
2022/12/15	审计委员会前单独会议	2022年度合併財務報告查核前之說明及溝通	本次会议无意见
2023/3/28	审计委员会前单独会议	(1)2022年度合并财务报告事项进行说明及沟通 (2)法令更新介绍	本次会议无意见
2023/5/15	审计委员会前单独会议	(1)2023年第一季合并财务报告事项进行说明及沟通 (2)法令更新介绍	本次会议无意见
2023/8/22	审计委员会前单独会议	2023年第二季合并财务报告及事项进行说明及沟通	本次会议无意见
2023/11/10	审计委员会前单独会议	(1)2023年第三季合并财务报告及事项进行说明及沟通 (2)法令更新介绍 (3)审计质量攸关信息(AQI)报告	本次会议无意见

薪酬委員會

本公司于2018年5月28日设置薪资报酬委员会，本届薪资报酬委员会任期自2021年8月25日至2024年5月19日，2023年度薪资报酬委员会开会2次，全体委员出席情形如下：

职称	姓名	实际出席次数(Ｂ)	委托出席次数	实际出席率(%)
委员(召集人)	周聪南	2	0	100
委员	黄胜隆	2	0	100
委员	杜国强	2	0	100